ESG-Lösungen für Banken

Banken spielen eine Schlüsselrolle bei der Umgestaltung der Wirtschaft hin zu mehr Nachhaltigkeit. Sie fungieren als Kapitalvermittler, und sie gestalten Wirtschaft und Gesellschaft. Banken sollten nachhaltige Finanzprodukte entwickeln, Unternehmen bei der Umstellung auf umweltfreundliche und soziale Praktiken unterstützen und ihre eigenen Geschäftsmodelle konsequent an ESG-Kriterien ausrichten. Darüber hinaus sollten sie ihren Kunden, die ihre Investitionen nach ethischen und nachhaltigen Gesichtspunkten auswählen möchten, als Informationsquelle und Berater dienen.

Die Europäische Union hat in dieser Hinsicht strenge Richtlinien und Vorschriften erlassen. Diese verlangen von Banken, ESG-Kriterien in ihre Investitionsentscheidungen einzubeziehen. Dazu gehören die EU-Taxonomie-Verordnung zur Klassifizierung nachhaltiger Aktivitäten, die Offenlegungspflicht für Nachhaltigkeitsinformationen in Finanzberichten sowie die Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) und die Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD).

Diese Vorschriften erfordern eine umgehende Handlungsbereitschaft der Banken. Im Rahmen der Capital Requirements Regulation (CRR) müssen sie ESG-Risiken in ihre Risikobewertungs- und Risikomanagementprozesse integrieren. Zusätzliche Offenlegungspflichten verlangen, dass die Auswirkungen dieser Risiken auf die Kapitalposition der Bank transparent dargestellt werden, beispielsweise durch die Berechnung der Green Asset Ratio (Verhältnis der nachhaltigen Vermögenswerte zur Gesamtbilanzsumme).

Die Anforderungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde an Banken und Sparkassen in Bezug auf Kreditvergabe, ESG-Risikomanagement sowie die ESG-Anforderungen der 7. MaRisk-Novelle an Banken und Sparkassen sind enorm.

Sopra Steria begleitet die Branche bei der Erstellung eines ESG Risk Readiness Assessment auf Grundlage der Anforderungen der 7. MaRisk-Novelle, und wir entwickeln mit unseren Kunden eine Roadmap zur effektiven Umsetzung des ESG-Risikomanagements. Wir identifizieren, entwickeln und dokumentieren ESG-Risikoszenarien, wir entwickeln das ESG-Risiko-Reporting und implementieren die erforderlichen Prozesse. Im Ergebnis können unsere Kunden ESG-Risiken identifizieren, bewerten, überwachen und steuern.

Darüber hinaus führen wir Wesentlichkeits- und Benchmark-Analysen durch. Unsere ESG-Teams identifizieren mit unseren Kunden den konkreten Handlungsbedarf, entwickeln maßgeschneiderte Roadmaps und Vorgehensstrategien sowie detaillierte Projektstrukturpläne. Wir gewährleisten damit, dass unsere Kunden den ESG-Anforderungen gerecht werden.

Die Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) verpflichtet Unternehmen dazu, einen umfassenden Nachhaltigkeitsbericht im Jahresabschluss zu veröffentlichen. Unternehmen, die unter die Regelungen fallen, müssen für ihre Offenlegung der Nachhaltigkeitsinformationen das Rahmenwerk der European Sustainability Reporting Standards (ESRS) verwenden.

Sopra Steria begleitet Banken und Sparkassen bei der ESRS-Berichterstattung. Wir ermitteln, welche Anforderungen für einzelne Institute relevant sind, und unterstützen bei der Gap-Analyse von Berichtsinformationen sowie bei der Berichterstellung.

Wir führen mit unseren Kunden Wesentlichkeitsanalysen durch. Darüber hinaus erarbeiten wir gemeinsam passende Berichterstattungsprozesse und die Anforderungen für ein automatisiertes Reporting.
Über die fachliche Begleitung hinaus unterstützen unsere ESG-Teams mit technologischer Kompetenz. Unsere Kunden profitieren von einer Vielzahl etablierter Softwarelösungen wie PlanTech als ESG-Reporting-Tool sowie von Sopra Steria DataFusion, unserer Lösung für das ESG Data Management.

Für die Erstellung von ESG-Berichten ist es entscheidend, dass die Daten zuverlässig, relevant und gemäß den erforderlichen Standards analysiert werden, um klare Erkenntnisse gewinnen zu können. Unser ESG Data Hub bietet dafür eine Lösung. Er vereint Flexibilität, Standardisierung und Datentransparenz in einer umfassenden ESG-Datenverwaltung.

Durch die Bereitstellung von Datenprodukten vereinfachen wir die Datenerfassung und -analyse. Damit verbessern Banken und Sparkassen die Qualität und Glaubwürdigkeit ihrer ESG-Berichte erheblich.

Der ESG Data Hub von Sopra Steria ist modular aufgebaut und lässt sich dadurch nahtlos in bestehende und neue Infrastrukturen integrieren.

Banken sind gesetzlich verpflichtet, die Nachhaltigkeitspräferenzen ihrer Kunden zu erfragen. Bisher gibt es jedoch keine Vorgaben für eine detaillierte Abfrage. Sopra Steria bietet Banken und Sparkassen eine Erweiterung des WpHG-Bogens an. Er zielt auf einzelne Nachhaltigkeitsaspekte gemäß der Initiative „UN Global Compact“ ab, z. B. die Achtung von Menschenrechten und Korruptionsprävention.

Die Erweiterung stärkt die Know-Your-Customer-(KYC-)Prozesse und ermöglicht eine präzisere Erfassung von ESG-Kundenpräferenzen. Banken können Informationen einfacher erfassen und Kundenwünsche gezielt umsetzen.

Zudem unterstützen wir sie bei der Anbindung geeigneter ESG-Datenanbieter, um gezielt Wertpapiere wie Einzeltitel oder Fonds gemäß den Kundenpräferenzen identifizieren zu können.

Die ESG-Anforderungen an die IT von Unternehmen steigen. Es gibt EU-Verordnungen, Anforderungen an das Energiekostenmanagement, Klimaschutzbestrebungen sowie das Streben nach Energieunabhängigkeit. Sopra Steria bietet Banken und Sparkassen eine kontinuierliche Lebenszyklusbetrachtung und -bewertung, eine toolbasierte Analyse und ein Monitoring von IT-Lasten und Umweltauswirkungen.

Wir begleiten unsere Kunden damit beim Aufbau einer nachhaltigen und CO₂-neutralen IT-Umgebung. Durch Optimierung und Auslastungsbewertung tragen wir dazu bei, Ressourcen zu schonen und ökologische Verantwortung zu übernehmen. Banken und Sparkassen werden damit nicht nur den aktuellen Vorschriften und Anforderungen gerecht, sondern etablieren langfristig einen umweltfreundlichen und nachhaltigen IT-Betrieb.